浙江白癜风QQ交流群 http://cgia.cn/news/chuangyi/1669880.html文章辉哥介绍了资金管理中的资金策略，今天接着和大家聊一下资金预测方法。首先科普资金预测中常用的三个基本公式：①企业资金占用量=应收账款+存货-应付账款②营运周期=应收账款周转天数+存货周转天数-应付账款周转天数③年度资金需求=上年年底现金占用量-今年年底现金占用量-上年盈利+其他项目资金需求实际案例：A汽车零部件制造公司年度实现销售额万元，发生销售成本万元，购进材料万元，从渠道发货的收款平均约为60天(信用条款为发货后45天)，存货周转天数为90天(从材料进厂到成品出厂)，给供应商的一般信用条款为45天，公司按时汇款，不拖欠供应商款项。假如A公司明年的销售预计会增长80%，同时准备购进一项专利，金额为万元，那么明年需要新增多少流动资金？从上述材料可以计算得出：应收款账期60天，相当于全年周转6次；库存周转天数为90天，相当于全年周转4次；供应商账期45天，相当于一年周转8次。年度公司实现利润万元年底现金占用量=/6+/4-/8=+-75=（万元）年底资金占用量=/6*1.8+/4*1.8-/8*1.8=*1.8=（万元）年资金需求=--+=（万元）当然，由于预测所用到的指标比较简单，因此侧重于资金宏观预测，如果需要微观预测，则需要补充更多参数，并建立逻辑算式。容易发生资金短缺的情形：1.企业高速增长高速增长的企业，资金需求是非常旺盛的，应收、存货等垫支款项会超过业务形成的利润从而无法应对高速增长所需要资金从各类成长型企业来看，获取资金的渠道主要股权/基金直融，极少采用银行贷款的形式，主要为了降低财务风险，资金更多用于内部经营循环。2.信用管理落后信用管理不合理，为了扩大销售而采用宽松的信用政策，长期垫支资金，易产生坏账损失，对于客户没有科学的评价方法，采用一刀切的信用政策，吃亏的往往是企业自己。3.盈利能力薄弱由于产品力低下或市场萎靡，企业无法获得常规利润而被迫降价出售，产品盈利能力薄弱，无法弥补企业正常开支，久而久之资金缺口越来越大，最终的结果只能是关门大吉。因此，企业应当理性看待自身所处的生命周期，结合自身的产品销售政策，合理预测、筹集资金。本文由辉哥原创，欢迎
